央企中色股份(000758.SZ)攬獲大單。
12月13日午間，中色股份發(fā)布公告，簽署5.53億美元(約合人民幣35.24億元)供貨合同。如果合同未來順利實(shí)施，將對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生積極影響。
今年以來，中色股份經(jīng)營業(yè)績有明顯好轉(zhuǎn)。前三季度，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入48.75億元，與上年同期持平，但是歸屬于上市公司股東的凈利潤(簡稱凈利潤)1.50億元，同比增逾2倍，扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(簡稱扣非利潤)1.42億元，同比扭虧為盈。
前三季度經(jīng)營向好，中色股份解釋，整體生產(chǎn)運(yùn)營保持平穩(wěn)，有色金屬板塊產(chǎn)品銷售價(jià)格上漲，再加上匯率變化導(dǎo)致匯兌收益增加，是凈利潤大幅增長的主要因素。
長江商報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)改善、短期債務(wù)減少，也是公司凈利潤增長的重要因素。
截至今年9月底，中色股份短期債務(wù)較年初減少35.06億元，前三季度財(cái)務(wù)費(fèi)用-1.29億元，較去年同期減少3.50億元。
前三季主業(yè)扭虧為盈
經(jīng)營改善再獲助力，中色股份簽署大單。
最新公告顯示，近日，中色股份與PTAMMANMINERALINDUSTRI(以下稱“業(yè)主”)簽署《印尼阿曼銅冶煉廠項(xiàng)目采購合同》(以下稱“合同”)。根據(jù)合同約定，公司負(fù)責(zé)業(yè)主在印尼本尼特南部和本尼特灣銅精礦冶煉廠與貴金屬精煉廠項(xiàng)目的設(shè)備和材料的采購和供貨工作。
根據(jù)公告，PTAMMANMINERALINDUSTRI為PT.AmmanMineralInternational(AMI)公司的全資子公司，AMI旗下另一全資子公司PTAmmanMineralNusaTenggara公司經(jīng)營BatuHijau礦，該礦為印度尼西亞第二大銅金礦，于2000年投產(chǎn)，運(yùn)營情況良好。因此，合同對方具備履約能力。
公告顯示，合同對方業(yè)主計(jì)劃建設(shè)一座年處理90萬噸銅精礦的冶煉廠，冶煉廠分為兩個獨(dú)立區(qū)域，其中冶煉廠在本尼特南部(SouthBenete)，取水設(shè)施和港口相關(guān)設(shè)施在本尼特灣(BeneteBay)。根據(jù)合同，公司負(fù)責(zé)業(yè)主在印尼本尼特南部和本尼特灣銅精礦冶煉廠項(xiàng)目的設(shè)備和材料的采購和供貨工作。
本次合同價(jià)款為5.5388億美元，合同履行期為自項(xiàng)目開工之日起34個月。
對于簽訂本次合同，中色股份稱，若順利實(shí)施，將對公司未來的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生積極影響。
2020年全年，中色股份實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入67.86億元，本次簽署的合同價(jià)款約合人民幣35.24億元，約占去年全年?duì)I業(yè)收入的51.93%。
今年以來，隨著市場行情向好，中色股份的經(jīng)營業(yè)績明顯改善。
三季報(bào)顯示，今年前三季度，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入48.75億元，同比微增1.79%。與之相對應(yīng)的凈利潤，達(dá)到1.50億元，上年同期為0.49億元，同比增長超過億元，增幅為208.41%?？鄯莾衾麧櫛憩F(xiàn)同樣出色，其實(shí)現(xiàn)的扣非凈利潤為1.42億元，上年同期為虧損1.05億元，不僅扭虧為盈，且大幅增長。
對此，中色股份解釋，公司整體生產(chǎn)運(yùn)營保持平穩(wěn)，有色金屬板塊產(chǎn)品銷售價(jià)格上漲，以及匯兌收益增加，是公司凈利潤、扣非凈利潤同比增幅大幅超過營業(yè)收入的主要原因。
長江商報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，受市場行情等因素影響，2019年、2020年，中色股份扣非凈利潤持續(xù)虧損。今年以來，公司扣非凈利潤成功扭虧為盈，且單季均實(shí)現(xiàn)盈利。
財(cái)務(wù)費(fèi)用減少3.5億
主業(yè)成功扭虧為盈，經(jīng)營業(yè)績明顯改善的同時(shí)，中色股份的財(cái)務(wù)狀況也明顯改善。
近年來，中色股份資產(chǎn)負(fù)債率持續(xù)下降。2016年底，公司資產(chǎn)負(fù)債率為72%。2017年底為69.99%，2019年底為65.85%，2020年底下降至59.30%。到了今年前三季度，資產(chǎn)負(fù)債率進(jìn)一步下降至55.38%。不到五年，公司資產(chǎn)負(fù)債率下降了16.62個百分點(diǎn)。
截至今年9月底，中色股份賬面貨幣資金32.15億元，較年初的33.61億元減少1.46億元。與之對應(yīng)的債務(wù)，短期借款9.47億元、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債2.04億元、長期借款49.38億元，合計(jì)為60.89億元。年初，公司短期借款36.35億元、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債10.22億元、長期借款33.04億元，合計(jì)為79.61億元。
對比發(fā)現(xiàn)，短短9個月，中色股份的有息負(fù)債減少18.72億元，其中，短期債務(wù)減少35.06億元。去年三季度末，公司的有息負(fù)債為83.85億元，今年9月底較去年同期減少22.96億元。
不僅僅是有息負(fù)債減少，而且債務(wù)結(jié)構(gòu)明顯改善。截至今年9月底，中色股份的60.89億元有息負(fù)債中，短期債務(wù)為11.51億元，約占債務(wù)總額的18.90%。去年同期及今年初，短期債務(wù)分別為46.57億元、53.31億元，分別約占當(dāng)期債務(wù)總額的58.50%、63.58%。
短債比從60%左右下降至18.90%，債務(wù)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，短期基本上沒有償債壓力。
隨著債務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、整體債務(wù)減少，中色股份的財(cái)務(wù)費(fèi)用也明顯減少。
今年前三季度，公司財(cái)務(wù)費(fèi)用為-1.29億元，去年同期為2.21億元，同比減少3.5億元，減少幅度為158.23%，一方面是債務(wù)總額減少、債務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的結(jié)果，另一方面，也與公司匯兌收益增加有關(guān)。
值得一提的是，截至今年三季度末，中色股份的應(yīng)收款項(xiàng)融資、其他應(yīng)收款等均較年初有大幅減少，主要是相關(guān)款項(xiàng)收回。(記者 沈右榮)
